Контрольно-ревизионные мероприятия

1 квартал 2018 г.

1.Проведено 2 контрольно-ревизионных мероприятий:

по плану работы 2018 года:

  • МКУ «Центр обслуживания»-1 (результативность использования средств местного бюджета за период 2017 года).

Результат мероприятия: Фактов нецелевого и неэффективного использования не установлено.

2. по письму Прокуратуры г.Киселевска

  • МАУ «Юность» (жалоба физического лица).

Результат мероприятия: Выявлены факты излишне начисленных бюджетных средств в размере 2,5 тыс.рублей.

Нарушение трудового законодательства.

2 квартал 2018 г.

1.Проведено 1 контрольно-ревизионное мероприятие:

по плану работы 2018 года:

  • МБУ «АСС»(подпрограмма: «Ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций на территории Киселевского городского округа» Муниципальной программы: «Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций на территории Киселевского городского округа» за период 2017 года»).

Результат мероприятия: Выявлены факты излишнего использования субсидий на ГСМ.

3 квартал 2018 г.

1.Проведено 3 контрольно-ревизионных мероприятий:

по плану работы 2018 года:

  • результативность (эффективность и экономность) использования средств местного бюджета, выделенных  Муниципальному казенному учреждению Киселевского городского округа «Информационно-методический центр»,  период 2017 год.

Результат мероприятия: Выявлены факты излишне перечисленного налога на имущество.

  • расходование средств местного бюджета, выделенных на    подпрограмму: «Реализация молодежной политики на территории Киселевского городского округа» муниципальной программы: «Реализация молодежной политики, развитие физической культуры и спорта на территории Киселевского городского округа»,  период 2017 год. Проверено 2 муниципальных учреждения.

Результат мероприятия: нарушений не выявлено.

4 квартал 2018 г.

1.Проведено 1 контрольно-ревизионное мероприятие:

по плану работы 2018 года:

  • результативность (эффективность и экономность) использования средств местного бюджета, выделенных  управлению жилищно-коммунального хозяйства Киселевского городского округа на его содержание,  период 2017 год.

Результат мероприятия: Выявлены факты излишне использованных бюджетных средств на ГСМ.

2017

1 квартал 2017 г.

Проведено 2 контрольно-ревизионных мероприятий по плану работы 2017 года:

  • Школа – интернат 1 (результативность использования средств местного бюджета за период 2016 года).

Результат мероприятия: Фактов нецелевого и неэффективного использования не установлено.

Нарушение гражданского, бюджетного законодательства, бухгалтерского учета.

  •  МАУК «ККЗ» (подпрограмма «Показ кинофильмов и проведение концертно-театральных мероприятий»

муниципальной программы «Развитие культуры Киселевского городского округа»).

Результат мероприятия: Выявлены факты недостижения показателей, установленных в муниципальном задании,

при этом субсидия использована в полном объеме.

Нарушение бюджетного и трудового законодательства.

2 квартал 2017 г. 

1.Проведено 2 контрольно-ревизионных мероприятий, из них:

по плану работы 2017 года:

  • расходование средств местного бюджета, выделенных на  подпрограмму: «Отдых и оздоровление детей»

муниципальной программы Киселевского городского округа: «Образование» за период с 01.01.2016 по 31.12.2016.

Результат мероприятия: Выявлены факты нецелевого использования субсидий, недостижения показателей качества.

в соответствии с письмом Прокуратуры г.Киселевска:

  • обращение физического лица по факту неэффективного использования бюджетных средств за обследование жилого

дома.

Результат мероприятия: Фактов неэффективного использования не установлено.

3 квартал 2017г

1.Проведено 1 контрольно-ревизионное мероприятие по плану работы 2017 года:

  • расходование средств местного бюджета, выделенных на  муниципальную программу Киселевского городского округа «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства» за период с 01.01.2015 по 31.12.2016 года.

Фактов неэффективного и нецелевого использования не установлено.

  • Муниципальная программа Киселевского городского округа «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства» разработана и утверждена в соответствии с требованиями Положения о муниципальных программах Киселевского городского округа.

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы Киселевского городского округа «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства» достигнуты.

4 квартал 2017г

1.Проведено 3 контрольно-ревизионных мероприятий по теме:

расходование средств местного бюджета, выделенных на  муниципальную программу: «Социальная поддержка населения Киселевского городского округа» за период с 01.01.2016 по 31.12.2016 года.

Результат контрольного мероприятия:

Выявлены факты излишнего использования средств местного бюджета в размере 126,6 тыс.рублей.

2016

1 квартал 2016 г

1.Проведено 2 контрольно-ревизионных мероприятий:

- По распоряжению администрации Киселевского городского округа от 27.10.2015 № 696-р, №697-р проведена проверка соблюдения кассовой дисциплины МП «Дорожник».

- МКУ «Управление по благоустройству»

Проведена проверка результативности (эффективность и экономность) использования бюджетных средств за 2015 год.

Результаты мероприятия:

-несоблюдение требований, устанавливающих бюджетные полномочия получателя бюджетных средств статьи 162 БК РФ:

нецелевое использование средств местного бюджета —  792,6 тыс. рублей;

-нарушение статьи 34 БК РФ:

неэффективное использование средств местного бюджета в размере  2,5 тыс. рублей;

-нарушение ст. 252 НК РФ (документально не  подтвержденные расходы) – 190,6 тыс. рублей.

2 квартал 2016 г  

1.Проведено 1 контрольно-ревизионных мероприятие:

МКУ «Управление по ремонту и строительству»

Проведена проверка результативности (эффективность и экономность) использования бюджетных средств за 2015 год, 1 квартал 2016 года.

Результаты мероприятия:

1. Сумма излишне начисленной и перечисленной заработной платы с начислениями на заработную плату – 1,2 тыс. рублей;

2. Необоснованное перечисление за аренду вспомогательного помещения -  36,6 тыс. рублей.

Вне плана приняли участие в проверке по распоряжению администрации Киселевского городского округа от 13.05.2016 №298-р управления жилищно-коммунального хозяйства Киселевского городского округа по теме: Исполнение целевого назначения финансирования ГРБС и соблюдение сроков исполнения кассовых операций.

3 квартал 2016 г

1.Проведено 1 контрольно-ревизионное мероприятие:

МАУ «МФЦ», целью, которой являлось определение формирования и выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг автономным учреждением, оценка результатов его деятельности.

Результат контрольного мероприятия:

Субсидии, предоставленные за счет средств местного бюджета в 2015 году на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальных услуг МАУ «МФЦ» использованы в соответствии с муниципальным заданием.

4 квартал 2016г

1.Проведено 2 контрольно-ревизионных мероприятий:

МП «БПХ», целью, которой являлось эффективность использования субсидий из бюджета Киселевского городского округа, выделенных для возмещения затрат, связанных с предоставлением бытовых услуг по помывке населения. Период проверки: 2014-2015 годы.

Результат контрольного мероприятия:

Субсидии, поступившие на расчетный счет муниципального предприятия, в полном объеме использованы в соответствии с целевым назначением.

Излишне представлено субсидий из бюджета Киселевского городского округа юридическому лицу в размере 13,9 тыс. рублей.

2015

1 квартал 2015г

Проведено 2 контрольно-ревизионных мероприятий:

УЖКХ Киселевского городского округа

В соответствии с письмом Прокуратуры г.Киселевска по обращению директора ООО «КОТК» Охрименко С.М. по вопросу задолженности субсидий по возмещению недополученных доходов и затрат по поставке горячей воды и отопления из бюджета Киселевского городского округа

Проверяемый период: ноябрь-декабрь 2014 года, январь 2015 года.

Результаты мероприятия:

-Субсидии из бюджета Киселевского городского округа предоставлены ООО «КОТК» на основании заключенных Соглашений в 2014 году и январе 2015г.

-Задолженность бюджета Киселевского городского округа перед ООО «КОТК» по состоянию на 31.12.2014 года, отсутствует.

-Задолженность бюджета Киселевского городского округа перед ООО «КОТК» по состоянию на 21.01.2015 года, отсутствует.

По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация доведена Прокуратуре г.Киселевска, ООО «КОТК», Главе Киселевского городского округа.

КУМИ Киселевского городского округа

Проведена проверка по выполнению Комитетом функций прогнозирования, учета и контроля полноты и своевременности поступления денежных средств по источникам неналоговых доходов в 2015 году.

Результаты мероприятия:

Властные полномочия Комитета и функции прогнозирования, учета и контроля полноты и своевременности поступления денежных средств по источникам неналоговых доходов находятся на низком уровне.

Из-за недостоверности учета земельных и имущественных отношений определить степень эффективности использования имущественного потенциала муниципального образования не представляется возможным.

Реестр муниципальной собственности ведется не в соответствии с утвержденным Порядком ведения органами местного самоуправления реестров муниципального имущества.

Претензионно — исковая работа с арендаторами-должниками ведется на низком уровне.

2 квартал 2015г

Проведено 1 контрольно-ревизионное мероприятие в соответствии с заданием Главы Киселевского городского округа:

Муниципальное казенное учреждение города Киселевска «Управление по благоустройству»

Цель проверки:

оценка выполнения муниципальным казенным учреждением города Киселевска «Управление по благоустройству»    полномочий и функций единого заказчика по контролю, осуществляемому при приемке и оплате выполненных работ по содержанию и благоустройству территории Киселевского городского округа.

Проверяемый период: 1 квартал 2015 года.

Властные полномочия и функции единого заказчика  по контролю, осуществляемому при приемке и оплате выполненных работ по содержанию и благоустройству территории Киселевского городского округа со стороны МКУ «Управление по благоустройству» находятся на низком уровне.

Заказчик не осуществляет выездные проверки при приеме выполненных работ.

Не представлены акты о выявленных недостатках.

Исполнительные съемки недооформлены.

3 квартал 2015г

Проведено 3 контрольно-ревизионных мероприятий в соответствии с планом работы на 2015 год, проверяемый период: 2014 год.

Управление городского развития Киселевского городского округа

Цель проверки:

Эффективное использование средств  местного бюджета, выделенных управлению для осуществления его деятельности.

Основные нарушения:

междугородние переговоры осуществлялись без подтверждения отнесения переговоров по производственной необходимости;

необоснованное перечисление бюджетных средств за аренду вспомогательного помещения;

необоснованное начисление и оплата ежемесячных компенсационных выплат сотрудникам, находящимся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им возраста 3 лет за счет фонда оплаты труда.

Муниципальное казенное учреждение «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям города Киселевска»

Цель проверки:

Эффективное использование средств  местного бюджета, выделенных управлению для осуществления его деятельности.

Основные нарушения:

должностные оклады сотрудников учреждения, утвержденные в штатном расписании,  не соответствуют размерам, установленным  постановлением администрации Киселевского городского округа;

материальная помощь работникам учреждения при предоставлении очередного отпуска начислялась и выплачивалась без применения районного коэффициента;

в трудовых договорах не включено обязательное условие оплаты труда (должностной оклад, доплаты, надбавки и поощрительные выплаты);

не установлена норма расхода топлива на дорогах общего пользования I, II и III категорий за пределами пригородной зоны.

Муниципальное автономное учреждение «Аптека №71»

Цель проверки:

1. Формирование и выполнение муниципального задания на оказание муниципальных услуг автономным учреждением, оценка результатов его деятельности.

2. Эффективность использования бюджетных средств при осуществлении деятельности муниципального учреждения, подтверждение соответствия качества предоставляемых муниципальных услуг (выполняемых работ).

Основные нарушения:

Соглашение на предоставление субсидий из средств местного бюджета на иные заключено с нарушением требований, установленных  нормативными правовыми актами Киселевского городского округа;

учредителем не утверждено Примерное положение об оплате труда, размеры должностных окладов работников, перечень должностей основного персонала.

4 квартал 2015г

Проведено 1 контрольно-ревизионное мероприятие муниципального бюджетного учреждения дополнительного образования «Детско-юношеская спортивная школа», проверяемый период: 2014 год.

Цель проверки:

- Формирование и выполнение муниципального задания на оказание муниципальных услуг бюджетным учреждением, оценка результатов его деятельности.

- Эффективность использования бюджетных средств при осуществлении деятельности муниципального учреждения, подтверждение соответствия качества предоставляемых муниципальных услуг (выполняемых работ).

Основные нарушения:

×          необоснованно произведена оплата налога на землю;

×          излишне начислена заработная плата

Вне плана в соответствии с распоряжениями администрации Киселевского городского округа от 27.10.2015 № 696-р, №697-р приняли участие в проверках соблюдения кассовой дисциплины муниципальных предприятий Киселевского городского округа «Единый расчетно-кассовый центр», «Зеленхоз».

2014

…..Январь-март 2014 г.

Проведено контрольное мероприятие по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных  управлению жилищно-коммунального хозяйства  Киселевского городского округа за 2013 год.

…..апрель-июнь 2014 г.

1.Проведено контрольное мероприятие муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения Киселевского городского округа «Основная общеобразовательная школа №3» по вопросу формирования и выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг бюджетным общеобразовательным учреждением.

Проверка проведена за 2013 год и 1 квартал 2014 года.

По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация доведена Главе города Киселевска.

2.Приняли участие в совместном контрольном мероприятии по соглашению от 19.03.2014г, заключенному с Контрольно-счетной палатой Кемеровской области по целевому и эффективному использованию бюджетных средств, направленных на поддержку жилищно-коммунального хозяйства в 2012-2013 годах.

…..По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация доведена Главе города Киселевска.

июль-сентябрь 2014 г.

За 3 квартал 2014 года проведено 3 контрольных мероприятий.

Проверки проведены за период 2013 года и 1 квартал 2014 года.

Выявлены факты нецелевого и неэффективного использования бюджетных средств в размере 839,5 тыс.рублей.

Контрольные мероприятия проведены в соответствии с планом работы на 2014 год, из них:

- эффективного использования бюджетных средств, выделенных  муниципальному казенному учреждению «Централизованная бухгалтерия Спорткомитета»;

- эффективного использования бюджетных средств, выделенных на выполнение муниципального задания по оказанию муниципальных услуг в Муниципальном автономном учреждении «Оздоровительный комплекс «Юность»;

- эффективного использования бюджетных средств, выделенных на выполнение муниципального задания по оказанию муниципальных услуг в муниципальном бюджетном учреждении культуры «Культурно-досуговый центр».

Результаты  мероприятий доведены Главе города Киселевска

октябрь-декабрь 2014 г.

За 4 квартал 2014 года проведено 3 контрольных мероприятий.

Проверки проведены за период 2014 года.

Контрольные мероприятия проведены в соответствии с планом работы на 2014 год и по письменным обращениям Прокуратуры города Киселевска, из них:

- эффективность и целевое использование бюджетных средств, выделенных на муниципальную целевую программу «Благоустройство индивидуального жилого фонда»;

- по письму Прокуратуры г.Киселевска от 01.12.2014 №3503ж-2014 в части обращения конкурсного управляющего МП «ГК и ТС» Бортникова О.Л. по вопросу обоснованности и законности перечисления субсидий  МП «ГТХ»;

- по письму Прокуратуры г.Киселевска от 02.12.2014 №957ж-2014 по вопросу проведения работ по оценке рыночной стоимости объектов муниципальной собственности согласно заключенному муниципальному контракту от 26.12.2014 №ЗК-23».

Нецелевого использования бюджетных средств не выявлено.

Результаты  мероприятий доведены Главе Киселевского городского округа, Прокуратуре города Киселевска.

2013

…….Март 2013 г.  по поручению Главы города проведено контрольное мероприятие по сносу и строительству нежилых объектов на соответствие требованиям  технических регламентов (норм и правил), Федерального закона от 21.07.2005 №94-ФЗ. По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация о результатах контрольного мероприятия доведена Главе города Киселевска.

…….По поручению Главы города проведено контрольное мероприятие по вопросу контроля со стороны должностных лиц администрации Киселевского городского округа за использованием муниципальных земельных участков. По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация о результатах контрольного мероприятия доведена Главе города Киселевска.

…….Апрель 2013 г. проведено контрольное мероприятие по вопросу эффективности использования бюджетных средств, выделенных на выполнение муниципального задания по оказанию муниципальных услуг МБУ «Аварийно – спасательная служба». По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация о результатах контрольного мероприятия доведена Главе города Киселевска.

…….Июнь 2013 г. проведена проверка муниципальной целевой программы «Проведение комплекса работ по инвентаризации строений и сооружений объектов муниципальной собственности» .  Отчет о проверке

…….Июль 2013 г. проведено контрольное мероприятие по вопросу эффективности использования бюджетных средств, выделенных МКУ «Централизованная бухгалтерия управления культуры администрации Киселевского городского округа». По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Фактов нецелевого и не эффективного использования  по результатам контрольного мероприятия не выявлено. Информация доведена Главе города Киселевска.

…….В соответствии с требованием Прокурора города Киселевска от 28.06.2013 года №1-129в-2013 проведена документальная проверка предоставления субсидий на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги теплоснабжения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек для последующего расчета с МП г.Киселевска «ГТХ». По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация доведена Прокурору города и Главе города Киселевска.

 ……Август-Сентябрь 2013 г. проведено контрольное мероприятие по вопросу соблюдения требований законодательства и нормативных правовых актов по использованию бюджетных средств, эффективности использования имущественного потенциала Киселевского городского округа при увеличении доходов от использования и распоряжения муниципальным имуществом. По результатам контрольного мероприятия оформлен акт. Информация доведена Главе города Киселевска.

  …..Октябрь 2013 г. В соответствии с планом работы Контрольно-счетной палаты Киселевского городского округа на 2013 год проведены документальные проверки:

1. целевого использования средств местного бюджета, выделенных избирательной комиссии на подготовку и проведение выборов в 2013 году за период с 01.01.2013 по  01.10.2013 года.

 ……В ходе проведенной проверки целевого расходования денежных средств местного бюджета, выделенных на подготовку и проведение выборов депутатов Совета народных депутатов Киселевского городского округа и Главы Киселевского городского округа пятого созыва, установлено, что указанные денежные средства использовались в целом по назначению. Незаконного расходования средств не выявлено.

2. целевого использования средств местного бюджета, выделенных на муниципальную целевую программу «Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в городе Киселевске» за период с 01.01.2012 по  01.07.2013 года.

 ……Субсидии выделены на цели пополнения фонда, предназначенного для выдачи займов субъектам малого и среднего предпринимательства

 ……В ходе проверки выявлены факты предоставления займов в нарушение требований, установленных Порядком предоставления займов субъектам малого и среднего предпринимательства:

 ……без своевременного представления установленного перечня документов, необходимого для получения займов;

 ……предоставление займа субъекту малого и среднего предпринимательства  в отношении, которого было ранее принято решение об оказании поддержки в виде займа и сроки ее оказания еще не истекли;

 ……при оформлении Фондом договоров займа не конкретизирован срок предоставления заемщиком документов, подтверждающих целевое использование займа, а также не конкретизирован перечень этих документов.

 ……Фактов нецелевого использования не установлено.